Нормативы для коммерческих банков ЦБ РФ (по Базель III)

Нормативы для коммерческих банков ЦБ РФ (по Базель III)

Базель III усиливает требования к капиталу банка и вводит новые нормативные требования по ликвидности. Главной целью соглашения «Базель III» является повышение качества управления рисками в банковском деле, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность финансовой системы в целом.

1. Что такое собственный капитал коммерческого банка?

На протяжении своей истории регулятивные требования к собственному капиталу банков и ликвидности менялись. Неизменным, однако, оставалось требование к обеспечению достаточности собственного капитала.
Хотя достаточность капитала и является условным термином, однако она должна, во-первых, соответствовать согласно современным представлениям минимальному размеру, обеспечивающему создание и функционирование банка, и, во-вторых, соответствовать условиям деятельности и рискам.
Собственный капитал банка с позиции его достаточности является «подушкой» для покрытия любых убытков. На начальном этапе требования к минимальному размеру собственного капитала российского коммерческого банка регламентировались в зависимости от его правовой организации.
Несмотря на предпринимаемые меры по модернизации регулирования достаточности капитала банков, их устойчивость оставалась сомнительной. Кризис 2008 г. потребовал от международного методологического центра радикальных перемен. Такими переменами стали положения Базеля III, нашедшие отражение в Положении Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)».
Положения Базеля III в виде новых стандартов под названием «Международный механизм регулирования для банков» направлены на усиление и улучшение регулирования, надзора и управления рисками в банковском секторе, увеличение способности денежно-кредитных институтов выдерживать кризисные потрясения.
Признано, что внедрение новых рекомендаций целесообразно осуществлять поэтапно, начиная с января 2013 г. и заканчивая к 2019 г. При этом Банк России полагал, что российский банковский сектор готов к применению более жестких требований к капиталу, поскольку структура капитала 1-го уровня у коммерческих банков в основном отвечала международным стандартам.
Столь оптимистичная оценка была связана с тем, что в те годы страна вышла из кризиса, а гибридные инновационные инструменты, способные перевоплощаться (конвертироваться) в акции в сложной для банка ситуации и включаемые в состав капитала 1-го уровня, не получили широкого развития. Учитывалось и то, что достаточность капитала по банковскому сектору в те годы превышала 18% при нормативе 10%.